Sua empresa dá lucro, mas vive
faltando dinheiro. O balanço aponta
lucro, mas você continua precisando fazer aporte de capital próprio ou
utilizando do capital de terceiro. As vezes sobra dinheiro e outras vezes
falta. Mas o balanço insiste em apontar que o mês deu lucro. Ou as vezes a
empresa tem um mês ruim mas o caixa segue aumentando. Isso é muito normal. Os
prazos concedidos aos clientes nem sempre são iguais aos concedidos pelo
fornecedor.
O fluxo de caixa é uma ferramenta
imprescindível para verificar como está o fluxo financeiro da empresa. É
necessário para acompanhar a real situação em que a empresa se encontra no dia
a dia. Um acompanhamento do fluxo de caixa diário permite que o tomador de
decisão possa observar a verdadeira situação da empresa momento a momento,
facilitando assim as decisões do dia a dia.
Acompanhar o fluxo de caixa com suas
entradas e saídas é fundamental para compreender o fluxo financeiro da empresa.
Por isso é importantíssimo que seja feito esse acompanhamento e que as decisões
financeiras sejam tomadas levando em consideração o fluxo de caixa da empresa.
Para aprimorar a tomada decisão é sempre importante ficar de olho no futuro e o
passado fornece um histórico para balizar projeções futuras.
Observar o passado é
importantíssimo, mas projetar o futuro é essencial. Por isso o próximo artigo
será sobre o fluxo de caixa previsto.
